校内相关单位：

根据教财司函〔2024〕128 号《关于开展 2025 年“一上”预算编报有关工作的通知》相关要求，为了做好我校 2025 年部门预算编制工作，现将相关事项通知如下:

一、总体要求

各单位要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和中央经济工作会议精神，完整、准确、全面贯彻新发展理念，认真学习贯彻习近平总书记关于教育的重要论述，严格落实过紧日子要求，强化预算资源统筹，加强项目全生命周期管理，深化预算绩效管理，坚持统筹兼顾、突出重点，科学、合理编制 2025-2027年支出规划和 2025 年部门预算。

二、2025 年部门预算项目评审及绩效管理要求

项目库是编制三年（2025 年至 2027 年）支出规划的基础，各单位要做好项目储备工作，加强项目论证，规范项目立项，细化充实项目信息，清晰反映项目内容、具体活动和支出需求，提高项目预算编制的科学性、准确性。完善项目决策机制，落实项目编制和审核责任。具体要求如下：

1、财政项目支出全部纳入评审范围：即 2025 年所有财政项目（包含“六大专项”）全部纳入评审范围，严格执行先评审后入库再安排预算,所有项目编制三年规划（即 2025 年至 2027 年）。

2、预算资金绩效管理全覆盖：新增二级项目要按照“项目-活动-子活动-分项支出-标准（价格）-支出计划”的层次编报，清晰反映项目内容、具体活动和支出需求。项目支出预算要细化到部门预算经济分类款级科目（可参考附件 3 中的部门经济分类表单）。

3、司局级项目及政府性基金项目（除哲学繁荣、高层次人才培养计划）不得在本年预算里列支校内人员经费（即不得填列 301 系列科目预算）。

4、所有财政拨款项目不得列支“三公”经费，即不能列支公务接待费（30217）、因公出国（境）费用（3021201）、公务用车运行维护费（30231）、公务用车购置（31013）。

所有入库项目都要设置绩效目标，并细化、量化为具体的绩效指标。项目周期超过一年的，要同时填报年度绩效目标和中期绩效目标。具体绩效目标编制可参考附件 6。

三、2025 年部门预算涉及填报内容

学校 2025 年部门预算“一上”项目支出涉及内容除了基础信息、新增资产配置预算、政府采购预算以外，还包括一般公共预算项目、非财政拨款项目和政府性基金预算项目，任务分解请参考附件 1，填报具体要求如下：

1、项目申报

按主管部门要求，所有支出均以项目为基本单元纳入预算，涉及项目主要包括财政专项、基本建设项目、司局拨款项目、科研项目、学校人员支出、公用支出等。

所有专项申报均需包括项目基本信息、分年度支出计划、测算信息、绩效目标等内容。

填报要求详见“项目申报模版”（附件 3）。

2、资产配置预算和报废计划申报

预算管理一体化将新增资产配置预算嵌入预算管理全流程。公务用车、大型仪器设备及土地、公房等未申报新增资产配置预算及报废计划的，预算年度将无法购置或报废。

填报具体要求参见国有资产与实验室管理处于 2024 年 6 月 21 日在OA 上发布的《关于做好 2025 年新增资产购置计划申报及规划论证的通知》（https://one.swjtu.edu.cn/newoa/sys/newoaxxfb/detail.do?WID=a9537fa1f0db4523ae6b58931247618b#/xxfbForm）。

此项由各单位报送至国有资产与实验室管理处汇总。

3、政府采购预算申报

在预算管理一体化背景及要求下，政府采购与财务支出预算密切相关，不可分割，缺少了相应的政府采购预算，相关项目将无法实施和开展。

预算管理一体化将政府采购预算嵌入预算管理全流程，各单位申报采购预算需要有明确的资金来源，确保政府采购预算的有效实施。未申报政府采购预算的，预算年度将无法实施采购。

政府采购预算填报内容为：

（1）因行政办公或后勤保障或附属中小学使用而购买集采目录内产品的（详见附件 4），应填写《集采目录内产品采购实施计划信息表》（附件 5 中的附表 1）。

（2）年度采购预算≥100 万元的“一招三年”服务项目续签。年度预算≥100 万元的“一招三年”服务项目已完成采购，需续签项目合同的，应填写《2025 年限额以上往年续签项目申请表》（见附件5 中的附表 2)。

（3）新增限额以上政府采购项目。单项或批量年度采购预算≥ 100 万元的货物或服务、单项或批量年度采购预算≥120 万元的工程， 应填写《2025 年限额以上非往年续签项目申请表》（见附件 5 中的附表 3)。

牵头单位：采购与招标管理办公室

招标办邮箱：ztb@swjtu.edu.cn   联系人：黄老师 66367259

报送时间：2024 年 7 月 19 日 17 点之前。

此项由各单位报送至采购与招标管理办公室汇总。

四、上报要求和时间

请各相关单位务必根据任务分解表进行填报（附件 1），填报口径参考（附件 2）相关要求，项目申报模版见附件 3，并于 2024 年 7 月 22 日前将 2025 年部门预算上报相关材料电子版发送至：ysk@swjtu.edu.cn。待“一上”预算经教育部审定后，请各单位将相关材料纸质版（需盖单位鲜章、负责人签字）交至预算科存档，具体时间另行通知。

联系人：杨霞         

计划财务处    

2024 年 7 月 11 日

附件：(附件下载详见学校OA系统)

1、2025 年部门预算上报任务分解表

2、部门预算填报口径

3、项目申报模版

4、集采目录内产品清单

5、政府采购预算申报模板

6、部门预算项目支出绩效目标编制指南及核心绩效指标表